צוואה וירושה - שאלות נפוצות

צוואה מאפשרת לעשות חלוקת רכוש לאחר המוות שאינה בהתאם לברירת המחדל הקבועה בחוק. ראה הסבר על הסיבות לעריכת צוואה באתר זה

למי כדאי לערוך צוואה?

כל מי שיש לו רכוש כלשהו, ואשר מעוניין שרכושו יחולק לאחר מותו לא בהתאם לקבוע בחוק הירושה חייב לערוך צוואה. המקרים המיוחדים בהם חייב אדם לערוך צוואה:

	כאשר בני זוג חיים יחד מבלי להינשא;
	כאשר בני הזוג פרודים, משום שטרם ניתן גט;
	כאשר בני הזוג עומדים בפני הליך גירושין;
	כאשר אדם מעוניין להוריש את רכושו לאנשים אשר אינם נמנים עם בני משפחתו;
	כאשר אדם מעוניין לסלק את ילדיו או בן זוגו מחלקם בירושתו.

באיזה גיל רצוי כבר לערוך צוואה?

בכל גיל ובתנאי שצברת רכוש כלשהו שכן לעולם אין לדעת מה ילד יום ותאונות קורות לכולנו מידי יום. לעולם לא מוקדם מידי לדאוג  ליקיריך, מה גם שעריכת צוואה אינה פעולה משפטית יקרה.

לכמה זמן תקפה הצוואה ?

צוואה אינה מתיישנת והיא תהיה בתוקף כל עוד לא נערכה צוואה אחרת, חדשה, במקומה. כלומר,  צוואה אינה מתיישנת ואינה מוגבלת בזמן.

כיצד אפשר לבטל צוואה?

כדי לבטל צוואה יש לערוך צוואה חדשה אשר באופן אוטומטי תבטל את הצוואה הישנה. למרות שצוואה חדשה מבטלת את הצוואה הקודמת או כל צוואה אחרת שנערכה קודם, יש לשים לב לכך שבמקרים בהם מתגלה פגם בצוואה החדשה שנערכה, אשר הופך אותה לבלתי חוקית, ייתכן מאד והצוואה החוקית האחרונה שנערכה לפניה, תהיה הצוואה שעל פיה יחולק הרכוש.

ואולם, במקרים של עשיית צוואה בעל-פה, תהיה צוואה זו תקפה עד למועד שבו יצא המצווה מכלל סכנה ולמעשה במועד זה תפקע צוואה בעל פה מעצמה.

מתי צריך לערוך צוואה חדשה?

עדכון הצוואה חשוב עוד יותר מעריכת הצוואה הראשונה משום שבעוד שהחוק צופה כל מיני מצבים של לידות נישואים וגירושין, הצוואה הישנה והלא מעודכנת עלולה לפגוע באופן נואש בקרוב ששמו נעלם מהצוואה משום שלא עודכנה בהתאם למהלך החיים השוטפים של המוריש.

לעיתים, אף תהפוך הצוואה לריקה מתוכן בגלל מות קרוב משפחה שנזכר בצוואת המוריש והוא עצמו אינו בעל יורשים.

מה עלי להכין לצורך עריכת צוואה?

למרות שניתן לערוך צוואה כללית, רצוי ביותר להכין מראש רשימת רכוש עדכנית של המוריש, כולל נכסי נדל"ן, מכוניות, כספים המצויים בבנקיםובמקומות אחרים, אוספי אומנות וכל דבר אחר שהינו בעל ערך.

רצוי גם לחשוב מראש מי מהיורשים יירש כל חלק ברכוש, ולתאם פגישה עם עורך דין כאשר  הרשימה מוכנה מראש על מנת שיוכל לערוך את הצוואה בהתאם לרצונו של המצווה.

כאשר המוריש מחליט לנשל מי מקרוביו שהיה יורש אלמלא נערכה הצוואה, רצוי להכין מבעוד מועד אישור רפואי לפיו המוריש צלול בתקופת עריכת הצוואה. כך, אותו קרוב לא יוכל, אם יבקש לתקוף את הצוואה בבית משפט לטעון כנגד צלילות דעתו של המוריש.

מינוי מנהל עזבון בגוף הצוואה

כאשר הצוואה קובעת שיש לנהל את עזבונו של המוריש בצורה מורכבת יותר מאשר מכירת או חלוקת כל רכושו באופן פשטני, רצוי למנות מנהל עזבון כבר בשעת עריכת הצוואה.

לדוגמה, כאשר המוריש מבקש שרכוש נדל"ן מסויים לא ימכר אלא יושכר עד הגיע ילדיו לגיל מסויים.

לצורך כך רצוי למנות אדם קרוב שהמוריש סומך עליו ועל שיקול דעתו ואשר יבצע את תפקידו הרגיש על הצד הטוב ביותר ויהיה אחראי לביצוע הוראות הצוואה בהתאם לרוחה והוראותיה

הורשה בשלבים

חוק הירושה מאפשר למוריש לקבוע בצוואתו שעזבונו או חלקו, יועבר ליורשיו בשלבים, אם על בסיס קבוע כמו אחת לחודש או לשנה, או בהתקיים תנאי כלשהו, כגון שיורשו ינשא או ילד ילד.

שיקולי מס בעריכת צוואה

במקרים מסויימים, בהעברת נכסינדל"ן בין יורשים, עלולה להיווצר חבות במס. עריכה נכונה של צוואה בהתאם לאישיותם של היורשים ומהות נכסי הנדל"ן עשויה למנוע תשלום מיסים מיותרים. ראה בעניין זה מיסוי ירושה באתר זה

מה קורה כשאחד או יותר מן היורשים נפטר לפני המוריש?

כמובן שרצוי לקבוע כבר בשעת עריכת הצוואה כיצד יתחלק חלקו של היורש הנפטר. במקרה והצוואה לא תקבע זאת, יתחלק חלקו בהתאם לחוק ויורשיו על פי דין של היורש הנפטר יזכו בחלקו בעזבון.

החתימה על הצוואה

החוק קובע מספר סוגים של צוואות:

	צוואה בעדים, -ראה בהמשך;
	צוואה בכתב יד,
	צוואה בעל פה,
	צוואה בפני שופט

ראה באתר זה כיצד יש לערוך צוואה

מי הם העדים לעריכת הצוואה?

הצוואה הנפוצה ביותר היא הצוואה בעדים, כלומר, צוואה בכתב החתומה על ידי המוריש בנוכחות 2 עדים. העדים יכולים להיות כל מי שמלאו לו 18 שנה (בשעת החתימה על הצוואה) ובתנאי שאינו נהנה על פי הצוואה.

מה עושים עם הצוואה אחרי שנחתמה?

החשוב ביותר הוא שהיורשים ידעו היכן נמצאת הצוואה. ניתן לאחסן אותה בכספת, להפקיד אותה בבית משפט או למסור אותה לעורך דין למשמרת.

במקרה זה יש להודיע ליורשים שהצוואה מופקדת בידי עורך הדין כולל כל פרטי ההתקשרות עימו, על מנת שבשעת הצורך יוכלו לפנות אליו ולדרוש ממנו כי ימסרנה לידיהם.

אישור רפואי

אם המצווה מבוגר בשעת עריכת הצוואה או אם הוא מאושפז בבית חולים או נמצא בכל מוסד אחר, יש להכין מבעוד מועד אישור רפואי, רצוי של פסיכיאטר, לפיו המצווה צלול ומבין את משמעות חתימתו על הצוואה. כך, מי שאינו יורש או מי שאינו מרוצה מחלקו בירושה לא יוכל לתקוף את תקפות הצוואה

כיצד עורכים צוואה המנשלת את יורשי המנוח?

צוואה המנשלת את יורשי המנוח צפויה לתקיפה בבית משפט לאחר מות המנוח. לכן, מלבד אישור רפואי, רצוי לערוך את הצוואה תוך צילום המנוח בסרט וידיו דיגיטאלי אשר יוצג בפני בית המשפט בבוא היום, אם יהיה צורך בכך בשעת דיון משפטי.

 ראה גם:

	על מיסוי ירושה באתר זה
	כיצד עורכים צוואה
	למי כדאי להכין צוואה